Choisir entre micro-entrepreneur, SASU ou EURL n’est jamais anodin. Derrière chaque statut, il y a une façon différente de payer des cotisations, de gérer la TVA, de se rémunérer et de payer l’impôt. Pour vous aider à y voir clair, ce simulateur compare les trois régimes et vous donne une vision rapide de l’impact financier de chaque option.
L’objectif n’est pas de remplacer un expert-comptable, mais de vous permettre de comprendre les grands écarts avant de prendre rendez-vous avec un professionnel.
Ce que compare le simulateur
Le comparateur met en parallèle trois statuts :
- Micro-entrepreneur
- SASU (assimilée à la SAS unipersonnelle)
- EURL (SARL à associé unique)
À partir de quelques paramètres simples (chiffre d’affaires, frais, rémunération souhaitée, etc.), l’outil calcule pour chaque statut :
- le chiffre d’affaires HT et les frais HT,
- le résultat après charges,
- une estimation des cotisations sociales,
- le revenu net du dirigeant avant impôt sur le revenu,
- le bénéfice éventuel redistribuable en dividendes pour la SASU et l’EURL.
Les paramètres sont volontairement visibles et modifiables, afin que vous puissiez tester plusieurs scénarios.
Micro-entrepreneur : simplicité et charges forfaitaires
Dans la partie micro-entrepreneur, le simulateur applique un abattement forfaitaire sur le chiffre d’affaires pour représenter les frais non déductibles et calcule ensuite une estimation des cotisations sociales en pourcentage du chiffre d’affaires.
Ce statut est pratique quand :
- les frais sont faibles,
- le chiffre d’affaires reste sous les plafonds légaux,
- et que vous recherchez une gestion simplifiée.
Le revers de la médaille : vous ne déduisez pas vos dépenses réelles et la TVA est gérée selon le régime de franchise ou non.
SASU et EURL : société, salaire et dividendes
Pour les statuts SASU et EURL, le simulateur raisonne comme une société classique :
- Il détermine le chiffre d’affaires HT,
- Déduit les frais HT (charges, loyers, achats, salaires, etc.),
- Retranche le coût complet de la rémunération du dirigeant (salaire + cotisations),
- Calcule un résultat avant impôt sur les sociétés, puis un résultat après IS,
- Considère que le bénéfice restant peut être distribué sous forme de dividendes.
Les taux de cotisations du président de SASU et du gérant d’EURL sont paramétrables dans la section Configuration avancée, ce qui vous permet d’ajuster les calculs à votre situation ou aux conseils de votre expert-comptable.
TVA, franchise et saisie des montants
Le simulateur fonctionne à partir de montants TTC :
- vous saisissez votre chiffre d’affaires TTC et le taux de TVA,
- vous saisissez vos frais TTC et le taux de TVA associé,
- les frais non soumis à TVA (salaires, certaines taxes…) sont saisis à part.
L’outil se charge ensuite de recalculer les montants HT et la TVA correspondante lorsque cela a du sens. Vous pouvez ainsi voir l’impact de la TVA sur la marge de votre société. Un mode de franchise en base de TVA peut être activé pour simuler le cas où vous ne facturez pas la TVA à vos clients et ne la récupérez pas sur vos achats.
Rémunération envisagée et réserve légale
Dans la partie rémunération, vous indiquez le salaire annuel net que vous souhaiteriez vous verser en SASU ou en EURL. Le simulateur en déduit le coût total pour l’entreprise grâce aux taux de cotisations configurés.
Une option permet également de tenir compte ou non d’une réserve légale, ainsi qu’un montant de capital social pour affiner, à terme, certaines simulations (par exemple la distribution de dividendes ou la structure du patrimoine professionnel).
Configuration avancée : à modifier avec prudence
La section Configuration avancée rend visibles les paramètres techniques :
- taux de cotisations pour un président de SASU,
- taux de cotisations pour un gérant d’EURL.
Par défaut, des valeurs moyennes sont proposées, mais vous pouvez les ajuster si votre conseiller vous a donné des estimations plus précises. Si vous n’êtes pas sûr de ce que cela implique, mieux vaut laisser ces champs tels quels.
Important : ce simulateur reste indicatif
Même si les calculs sont structurés pour être cohérents, il s’agit d’un outil pédagogique. Les règles fiscales et sociales évoluent régulièrement, et chaque situation comporte des particularités (allocations, déductions, options fiscales, statut du conjoint, etc.).
Avant de choisir définitivement entre micro-entreprise, SASU ou EURL, parlez-en avec un professionnel : expert-comptable, avocat fiscaliste ou conseiller spécialisé.
Ce simulateur est donc idéal pour :
- préparer vos questions,
- comparer les grandes tendances,
- et arriver à votre rendez-vous déjà bien informé.
Simulateur : micro-entrepreneur vs SASU vs EURL
Ce simulateur est une approximation pédagogique. Les règles fiscales et sociales évoluent : faites toujours valider vos choix par un expert-comptable.
Résultats comparés
| Micro-entreprise | SASU | EURL | |
|---|---|---|---|
| Chiffre d’affaires HT | 0 € | 0 € | 0 € |
| Frais HT pris en compte | Incl. dans abattement | 0 € | 0 € |
| Cotisations sociales estimées | 0 € | 0 € | 0 € |
| Résultat après charges & IS | n.c. | 0 € | 0 € |
| Revenu dirigeant (salaire + dividendes, avant IR) | 0 € | 0 € | 0 € |
* Revenu du micro-entrepreneur : estimation après cotisations sociales, avant impôt sur le revenu. * Revenu SASU / EURL : salaire net renseigné + dividendes potentiels, avant impôt sur le revenu et prélèvements sur dividendes.
